心強い“共同経営者”として
病院・医院・歯科医院
あらゆる問題解決サポートします

TOMAの医療・介護・ヘルスケア業支援

35年以上の医療経営コンサル実績をベースに、
開業・法人設立から経営相談、相続・事業承継まで病院・医院、
歯科医院のあらゆる問題解決をサポートします

TOMA Consultants Group Co., Ltd. is a comprehensive consulting firm with a history going back over 130 years.
TOMA’s highly experienced consultants provide customers with proposals suited to customer’s individual needs.

税務会計・経営・財務・
人事・IT・相続など
各分野の専門家が経営を
ワンストップでサポート

TOMAコンサルタンツグループでは、医療・介護の経営支援に特化したサービスを開始して35年以上、
病院・医院、施設を取り巻くあらゆる問題に対応した経営&税務のコンサルティングを行ってまいりました。
開業支援や医療法人設立、節税指導はもちろん、高い離職率や看護師不足、経営成績の下降などの
切実な問題に対する改善策のご提案まで、ワンストップで幅広いコンサルティングをご提供しています。

各分野の専門家が揃っている
TOМAにお任せください。
あらゆるお悩みに対応可能です

現在の個人経営のままでは限界がある…経営基盤安定のために法人化したい。

医療法人設立支援サービス

貴院に最適な医療法人のかたちを考えていきます

詳しくはこちら
現在の顧問税理士・会計士に不安がある…他の顧問税理士・会計士の意見も聞いてみたい 現在の顧問税理士・会計士に不安がある…他の顧問税理士・会計士の意見も聞いてみたい

セカンドオピニオンサービス

TOMA 独自の視点から第三者としてアドバイス致します

詳しくはこちら
勤務医から開業医への転身を考えているが、何から準備したらよいかわからない… 勤務医から開業医への転身を考えているが、何から準備したらよいかわからない…

開業支援サービス

開業にかかわるあらゆる準備・手続きをご支援します

詳しくはこちら
そろそろ後継に経営を譲りたいが、どんな準備が必要?

医業承継支援サービス

様々な要素を踏まえて、最適なプランをご提案します

詳しくはこちら
経営の知識が乏しく、税務調査にうまく対応できるか心配…

税務調査立ち合いサービス

経験豊富な税理士と国税局OB税理士がご支援します。
決算書の作成や書面添付活用により税務調査の“予防”もサポート

詳しくはこちら
日々の業務に追われ、経営管理まで十分な手が回らない…

月次顧問サービス

経営分析や節税対策など総合的な経営支援をご提供します

詳しくはこちら

サービス一覧

個人経営のままでは限界がある…

医療法人設立支援サービス

貴院に最適な医療法人のかたちを考えていきます

病院・医院の経営基盤安定のために、医療法人の設立をご支援させていただきます。医療法人化によるメリットを最大限に活かせるよう事前に綿密なシミュレーションを行い、貴院に最適な医療法人のかたちを考えていきます。

貴院にとってのベストなジャッジを

一般的に、医療法人を設立することによって様々なメリットを享受できますが、医院の経営状況などによっては個人経営で継続したほうがいいケースもあります。まずは、医療法人を設立する前提でシミュレーションを行い、法人化による効果・メリットを検証。そこでメリットが薄いと判断すれば、「医療法人を設立しない」という選択肢をご提案することもございます。貴院の立場に立ったベストなご提案を致します。

長期的な視点に立った設立支援

TOMAでは、将来的な経営ビジョンや事業承継までを見据えて医療法人の設立支援を行っています。後継者はいるのか、分院展開を考えているかなど、長期的な視点に立った設立支援で、地域で永続的に選ばれる医院づくりに貢献します。

医療法人設立のメリット・デメリット

メリット
  1. 節税効果を得られる(個人と法人の税率差)
  2. 設立後、最大2年間は消費税の納税義務が免除される
  3. 役員の退職時に退職金を受け取ることができる
  4. 給与所得控除を活用できる
  5. 生命保険料を損金に算入できる
  6. 医業承継・相続対策がしやすくなる
  7. 社会保険診療に対する源泉徴収がなくなる
  8. 分院展開ができるようになる(附帯業務の運営)
デメリット
  1. 個人の可処分所得が法人に留保される
  2. 交際費の損金算入が制限される
  3. 小規模企業共済、国民年金基金を利用できなくなる
  4. 社会保険料の負担が増加する
  5. 医療法特有の書類(事業報告書など)の提出が義務付けられ、閲覧対象となる
  6. 剰余金配当禁止、基金制度により拠出額以上の返還ができなくなる
  7. 解散した場合、残余財産は国などに帰属する
  8. 役員の選任が必要になる
close

他の税理士の意見も聞いてみたい…

セカンドオピニオンサービス

セカンドオピニオンサービス

TOMA独自の視点から第三者としてアドバイスいたします。

現在の顧問税理士・会計士に不安がある病院・医院様、他の顧問税理士・会計士の意見も聞いてみたいという病院・医院様に向けたセカンドオピニオンサービスです。TOMA独自の視点から現在の顧問税理士・会計士の決算を分析したうえで、「税金を支払い過ぎていないか」「医療法の観点から見て間違っていないか」など、第三者としてアドバイス。決算前であれば、利益予測・納税予測を行い、最適な決算対策をご提案します。

医療特有の税務を熟知!

TOMAでは、病院・医院の経営支援に特化したサービスを開始して35年以上、病院・医院を取り巻くあらゆる問題に対応した経営&税務のコンサルティングを行ってまいりました。病院・医院特有の専門的な税務に精通しているため、貴院の現状に即した最適なアドバイスが可能です。

オーダーメイドのセカンドオピニオン!

税務・会計に限らず幅広いアドバイスができるのが、TOMAのセカンドオピニオンの特徴です。
就業規則の見直しや診療圏調査、ホームページ分析、出資持分対策などのスポット的な相談から、増収増患支援、総合的な経営相談まで、豊富な成功事例を活用して貴院のニーズに合わせたご提案を差し上げます。

このような病院・医院様は、ぜひセカンドオピニオンをご利用ください!

  • 顧問税理士の変更を検討して

    • 今の税理士が高齢で話が噛み合わない
    • 今の税理士が若くて頼りない
    • 今の税理士はミスが多く、信用できない
  • 他の税理士の意見も聞きたい

    • 今の税理士との関係は壊したくない
    • 付き合いが長く、今の税理士の契約解除はできない
    • 法人の設立だけは他の税理士に頼みたい
    • 今の税理士とは馴れ合いの関係になってしまっている
    • 今の税理士には聞けない相談をしたい
  • アドバイス・指導が欲しい

    • 増収増患につながるアドバイスが欲しい
    • 様々な経営課題に対して総合的な提案をして欲しい

セカンドオピニオンの流れ

STEP1 STEP3

STEP1ご相談

初回のご相談は無料です。まずはお気軽にお問い合わせください。

STEP2 STEP2

STEP2お打ち合わせ

貴院の課題・ご要望をヒアリングさせていただいたうえで、最適なサービスをご提案させていただきます。

STEP3 STEP3

STEP3ご契約

お打ち合わせ内容に基づいて、ご契約を締結させていただきます。

STEP4 STEP4

STEP4サービス開始

ご契約内容に基づいて、セカンドオピニオンのサービスを開始します。

close

開業に向け何から準備したらよいかわからない…

開業支援

開業にあたって必要になるあらゆる準備・手続きをご支援致します

病院・医院の開業をサポートするサービスです。ロケーションの選定、集患予測から資金繰り、損益シミュレーションなど、開業にあたって必要になるあらゆる準備・手続きをご支援させていただきます。一部サービスにおいては提携先の専門会社をご紹介させていただきます。

サービスのご案内

開業の流れ

STEP1ご相談

初回のご相談は無料です。まずは、お気軽にお問い合わせください。

STEP2基本プランニング

医院の経営理念や規模など、基本的な内容を固めていきます。

STEP3開業地の決定

診察圏の調査や競合医院調査を行い、開業地を決定します。併せて、開業に適した物件を選定します。

STEP4開業計画の策定

資金の調達方法、医療機器の導入費用、人員体制などを踏まえ、開業後の収支をシミュレーション。その数値を基に開業計画を作成します。

STEP5金融機関との交渉

当社コンサルタント同席のもと、金融機関との交渉を行います。

STEP6医院設計

ターゲットとする患者層や地域性を考慮して、医院設計を行います。

STEP7着工

建築業者を選定して契約を交わしたら、着工となります。

STEP8医療機器などの選定

必要となる医療機器、医薬品などを選定します。

STEP9竣工

医療機器などを搬入し、工事の完了を迎えます。

STEP10スタッフの採用

求人広告の出稿、面接の同席など、スタッフの採用活動はもちろん、採用後の研修までサポートさせていただきます。

STEP11開院の告知

ターゲットとなる患者層や地域性を考慮して、開院の告知を行います。ホームページの作成もお手伝いさせていただきます。

STEP12各種行政手続き

医療法関連や労務・税務関連の各種行政手続きを代行させていただきます。

STEP13模擬診療

開業日に混乱することなく診療にあたれるよう、模擬診療を行います。

STEP14内覧会

チラシなどを配布して近隣の患者様に開業を告知したうえで、内覧会を実施。院内の設備などを患者様に披露します。

STEP15医院開業

開業後も円滑な医業経営をサポートいたします。

close

そろそろ後継に経営を譲りたい…

医業承継

様々な要素を踏まえたうえで、最適なプランをご提案いたします。

ハッピーリタイアをするためには、十分な準備が必要です。貴院の現状、ドクターのライフプラン、後継者の有無、保有財産の状況などの様々な要素を踏まえ、M&Aも含めた最適なプランをご提案いたします。

サービスのご案内

close

税務調査が入ったらうまく対応できるかわからない…

税務調査立ち合い

経験豊富な税理士と国税局OB税理士が徹底サポート

TOMAの税務調査立会サービスでは、経験豊富な税理士と8名の国税局OB税理士が連携して貴院をサポートしています。事前準備として資料チェックを含めた打ち合わせを行い、当日は調査終了まで立ち会い、調査後も 納得のいくまで税務署と折衝。税務調査を円滑かつ優位に進めるため、通知があってから調査が終了するまでのすべての対応を徹底サポートさせていただきます。もちろん、調査終了後は報告書を作成するとともに今後の改善提案を差し上げます。

オンライン税務リスク無料診断

入力後にすぐに診断結果が出ます。無料相談対応

オンラインで行える税務リスク無料診断サービスを開始いたしました。税務対策状況をご回答と同時に点数化する事が可能となっております。 是非税務リスク対策としてご活用ください。

TOMAの強み

豊富な対応実績

1,000件を超すクライアントの税務調査対応の実績により培ったノウハウを活かし、お客様の立場に立った対応を行います。事前打ち合わせから当日の立ち会い、調査後の税務署との折衝まですべてお任せいただけます。

国税局OBが8名在籍

TOMAには国税局OB税理士が8名(2022年10月現在)在籍しています。税務調査専門の税理士、税務に精通した弁護士とともに一丸となって、経営者様の納得がいくまで税務調査に対応させていただきます。

TOMAグループ顧問のご紹介

役職 氏名 略歴
国税局OB・税理士
国際課税担当
川田 剛 元国税局長、調査査察部国際調査管理官、税務署長、明治大学大学院グローバル・ビジネス研究科教授
国税局OB・税理士
法人税担当
半田 龍実 元国税局調査部 総括主査、筆頭特別国税調査官(法人)、税務相談室税務相談官、国税局調査部国際税務専門官
国税局OB・税理士
法人税担当
梅澤 政己 元国税局調査部 総括主査、特別国税調査官、税務大学校教育官
国税局OB・税理士
法人税担当
大畑 裕樹 元国税局課税部 審理官、国税訟務官、税務大学校主任教授
国税局OB・税理士
資産税担当
守屋 和夫 元国税局課税部 資産評価官付総括主査、国税不服審判所審査官
国税局OB・税理士
資産税担当
山口 雅伸 元国税局課税部 主任国税訟務官、税務大学校主任教授(資産)
国税局OB・税理士
国際課税担当
本田 光宏 元国税庁調査査察部 国際調査官、税務署長、筑波大学大学院教授
国税局OB・税理士
所得税担当
小野 賢二 元国税局査察部統括国税査察官、課税部個人課税課長、税務署長
弁護士・公認会計士・税理士
法人税・会社法担当
関根 稔 青山学院大学大学院講師、『税理士のための相続をめぐる民法と税法の理解』などの著作多数

書面添付制度の推進

税理士による意見聴取により、税務調査が省略になる可能性のある「書面添付制度」を推進しています。TOMAの監査・指導により決算の精度を向上させ、税務署などからの信頼性の高い申告書を作成、提出いたします。また、書面添付制度の活用は金融機関からの信頼性を高める効果もあります。

書面添付制度の流れ

模擬税務調査

実際の税務調査が入る前に、現状における会社の税務リスクを徹底的に洗い出します。
TOMAの国税OBと共に、実際の税務調査と同様にヒアリングや会計帳簿を基にして模擬で税務調査を行います。
その後、報告会と対策会議により改善提案を行い未然に税務リスクを軽減します。

模擬税務調査の流れ

模擬税務調査

模擬税務調査では、実際の税務調査と同様の内容で実施します。税務調査でよく指摘される部分や、注視されやすい部分についてヒアリングしたり、帳簿の模擬税務調査を行い、問題点をピックアップします。実際の税務調査の流れと同様に進めますので、税務調査のシミュレーションを体験することができます。

模擬税務調査レポート

模擬税務調査の結果を整理し、税務的リスクについてリストアップいたします。

税務上の取り扱いや書類整備など問題になる可能性のある部分について、模擬税務調査診断レポートを作成して、ご報告いたします。

改善提案

模擬税務調査により抽出された税務リスクに関して、なぜ生じることとなったかなどを分析し、改善提案をさせていただきます。

模擬税務調査によって、次回の税務調査にむけて、万全の体制を講じることが可能となります。

close

経営にまで十分な手が回らない…

医療月次顧問サービス

記帳や税金だけにとどまらない総合的なコンサルティングを行なっていきます

TOMAの医療月次顧問サービスでは、前月までの収支である月次決算書をもとに、経営数値の分析や節税対策、資金繰りのご指導などを行っています。病院・医院の経営支援に特化した部署を持つTOMAだからできる、記帳や税金だけにとどまらない総合的なコンサルティングにご期待ください。

また、医療コンサルティンググループとアライアンスを組むことで、常に最新情報を入手できる体制を整えています。診療報酬改定などへの対応についても、タイムリーに効果的なアドバイスを差し上げます。

サービスのご案内

医療月次顧問の流れ

毎月の業務

  • 毎月、お伺いして月次決算書(キャッシュフロー推移表・キャッシュストック計算書・銀行格付シート)など、正確な経営分析資料をご提出します。
  • 経営相談や節税対策の打ち合わせを行います。
  • TOMAだより、医療ニュースなど、経営に役立つ情報を提供します。

年間の業務スケジュール(12月決算の病院・医院様の場合)

1月

お客様満足度アンケート

基本的に年1回、お客様満足度アンケートを実施しています。

2月
3月
4月
5月
6月

中間決算打ち合わせ

  • 上半期の反省
  • 下半期の予想と対策
  • リスクマネジメントのアドバイス
7月
8月
9月
10月

決算3ヶ月前

  • 決算利益と税金の予想
  • 節税対策打ち合わせ
  • 経営上、財務上、人事上の問題点の把握と対策
  • 次年度経営方針、経営計画、人事政策のアドバイス
11月

決算2ヶ月前

  • 利益、納税予想打ち合わせ
  • 節税対策打ち合わせ
  • 経営上、財務上、人事上の問題点の把握と対策
  • 決算検討会(コンサルタントなどによる検討会)
12月

決算1ヶ月前(決算3ヶ月前に検討した内容を決算直前に見直し)

  • 決算利益と税金の予想
  • 節税対策打ち合わせ
  • 経営上、財務上、人事上の問題点の把握と対策
  • 次年度経営方針、経営計画、人事政策のアドバイス
1月
2月
3月

翌期3ヶ月目

  • 経営体力診断に基づく決算報告会
  • 翌期の課題抽出と対策
  • 経営方針、経営計画の作成(オプション)
close

TOMAが選ばれる4つの理由

Reason to be selected
  • Reason1

    200名の専門家による
    ワンストップサービス

    税理士をはじめ社会保険労務士や行政書士、ITコンサルタントなど各分野の精鋭200名が経営をトータルに支援します。手薄になりがちな事務部門のサポートから経営全般のアドバイスまで、心強い“共同経営者”としてあらゆる問題解決のお手伝いをします。

  • Reason2

    医業経営支援35年の実績

    一般企業のライフサイクルに寄り添ってきた実績から、創業から閉院までをトータルサポート。局面に応じて、未来を見据えた適切な情報提供や提案をいたします。

  • Reason3

    中小企業の顧問契約
    1000社以上の実績

    ヘルスケア関連業180社を含む、1000社様を超える顧問先企業をサポート。そこから得た知見や経験をフィードバックすると共に、業界の最新情報なども常にご提供いたします。

  • Reason4

    MS法人活用支援の
    経験多数

    節税対策に有効なMS法人活用支援の実績も多数ございます。法人設立の際の多岐にわたる煩雑な登記業務や事務作業もワンストップでお任せいただけます。

TOMAのコンサルティング事例

Case Study
お悩みポイント ご依頼前の状態 TOMAコンサルタンツグループの支援
現在の顧問税理士について 顧問税理士は会計専門。経営戦略や人事の分野はカバーできず、会計を越えたプラスアルファのサービスを求めても対応できない ご要望に応じて、組織体制・人事体制を構築致します。
人材戦略も策定し、職員の採用・育成にも注力できる体制を整えます。
税理士事務所とのコミニュケーション不足から生じる納税対策検討機会の損失… 3カ月に1度税務最新情報のご提供、節税チェックリスト活用による納税対策の検討及び決算着地の共有を行い、打つべき手を打った状態で決算を迎えます。
院長先生の事務負担 手書き伝票の作成や税理士事務所とのアナログなやり取りで本業以外の事務作業負担が増えている インボイス制度導入や電子取引など複雑化される経理事務への対応負担を最小限にするため、月ベースの入力チェックや各種情報提供、その他業務改善の提案により、院長先生の事務作業負担を軽減します。
棚卸管理
税務調査対応
在庫・棚卸管理は決算時年一回のため期中の損益把握が困難。税務調査でも度々指摘がある 期中棚卸のルール作りの提案や、その他留意事項の洗い出しを行います。税務調査時は国税OBの同席も可能です。
経営手法・
考え方
景気に左右される経営で
常に不安を抱えていた
1カ年の経営計画を策定し、TOMA担当者を含めた経営会議を実施。
社員に数字へのこだわりが生まれ、安定した経営を実現いたします。

お客様の声

  • 田園調布長田整形外科 様

    熱意あるコンサルタントさんのおかげでクリニックの安定経営に繋がり、特に心配だった労務管理の部分も全面的に任せられました。また、コロナ禍で新規事業にトライしたのですが、その際も、新規事業への挑戦に対し国からの補助金が出ることを教えていただき、申請書類も詳細に作成してもらいました。結果は無事に採択されました。

    詳しく読む
  • はすぬまクリニック様

    当初、先代からの医業承継がうまくいっておらず、赤字に陥っていましたが、今日までやってこられているのはTOMAさんのおかげだと思っています。医者って、税務のこととか全然勉強してないにもかかわらず、「自分でできるでしょ」っていう変な自信があるんですが、実際にやってみると全然分からない(笑)。税金や申告、届出、税務署との交渉など、すべてにおいて任せっきりですね。

    詳しく読む
  • 徳永薬局 様

    経理面・税務面の整備から、経営計画や就業規則の作成まで、会社として成長していく土台をつくっていただけました。一般企業の税務顧問だけでなく薬局に特化した部門があるのも心強いですよね。店舗ごとに数字を分析・管理していただけますので、これからさらなる店舗拡大を図っていくうえでも安心です。思い切って相談に行って良かったです。

    詳しく読む

医療・介護・ヘルスケア業支援
のご相談の流れ

Consultation flow
  1. お問い合わせ

    無料相談お申し込みフォームまたはお電話にてお問い合わせください。

    STEP1
  2. STEP2

    ご面談・ヒアリング

    専門家が無料相談を承ります(ZOOM等オンラインも可)


  3. 提案・お見積もり

    ご相談内容に応じたご提案、お見積もりをいたします。

    STEP3
  4. STEP4

    ご契約・業務開始

    ご契約後、お客様ごとのスケジュールに基づいてサービス提供いたします。


よくあるご質問

Q&A
Q

医業承継をしたいのですが、
後継者がいません。

A

TOMAでは、後継者がいない先生の医業承継もサポートしています。提携団体を活用したり、M&Aも視野に入れながら最適な後継者探しを進めていきます。

Q

まずはお話を聞いてみたいですが、

どうしたらよいですか?

A

無料で個別相談を承っています。オンライン(ZOOM)でも可能ですので、まずはこちらからお気軽にお問い合わせください。

Q

医院・病院の経営だけでなく、
相続も心配です。

A

経営とともに、承継・相続と将来を見据えた対策をご提案させていただきます。院長先生のライフプランも含めて、トータルにサポートいたします。

Q

コンサルティングの費用は
どのくらいかかりますか?

A

お客様の個別の状況に応じてヒアリングの上でお見積りさせていただきます。まずはこちらからお気軽にお問い合わせください。